Model novčanog toka pomaže vlasnicima i menadžerima izračunati gotovinu koja se očekuje od određenih poslovnih aktivnosti. Ovi su modeli često različiti za svaku situaciju, jer je nekoliko aktivnosti u poslovanju potpuno isto. Za izradu modela novčanog toka, koraci uključuju odabir vremenskog okvira za mjerenje, korištenje formule za procjenu novčanih priljeva i odljeva, odlučivanje hoće li se koristiti model diskontiranog novčanog toka ili ne i usporedba pozitivnih novčanih tokova s prethodnim projektima. Ovi su koraci slični za svaku situaciju modela.
Mjerljivi vremenski okviri neophodni su pri mjerenju novčanog toka. U sustavu upravljanja projektom, vlasnici i menadžeri često će raščlaniti modele na svaki projekt i specifične vremenske linije unutar svakog projekta. Na primjer, model novčanog toka uobičajen je u građevinskim tvrtkama. Pojedinci u tim tvrtkama moraju završiti projekte u vremenskom roku; ovo pruža priliku za mjerenje novčanog toka na određenoj osnovi. Korištenje određenog vremenskog okvira pomaže tvrtkama da naprave dublju analizu za mjerenje ukupnog procesa novčanog toka tvrtke.
Formule za procjenu novčanih tokova sigurno će varirati. Uobičajena praksa za ovaj proces je procijeniti ukupne prihode koje će tvrtka dobiti, a zatim odbiti troškove potrebne za ostvarivanje tih prihoda. Na primjer, ako svaki član prodajnog tima isporučuje u prosjeku 25,000 XNUMX američkih dolara (USD) mjesečno, tada bi tvrtka usporedila koliko košta unajmiti, obučiti i platiti za ovog novog člana tima. Preostali iznos je onda novčani tok koji se ostavlja poduzeću za plaćanje troškova i nagrađivanje vlasnika ili dioničara dobiti.
Korištenje modela diskontiranog novčanog toka pomaže u procjeni budućih novčanih tokova za više godina. Vrijednost ovih procjena mora se temeljiti na trenutnim vrijednostima u dolarima radi točne usporedbe s novcem potrošenim na nove projekte. Vlasnici i upravitelji će procijeniti novčane tokove i diskontirati ih natrag na trenutni iznos u dolarima koristeći diskontnu stopu, kao što je trošak kapitala koji se odnosi na posuđena sredstva. Ovaj je proces uobičajen jer modelu daje kvantitativnu analizu koja može eliminirati subjektivnost ljudske pogreške.
Poslovni modeli omogućuju usporedbu između jednog ili više projekata. Iako je svaki projekt drugačiji, uspoređivanje učinkovitosti modela može pomoći tvrtki da poboljša svoj proces poslovnog modeliranja. Usporedbe također pomažu tvrtkama da otkriju koji projekti rezultiraju najvećim povratom novca. Vlasnici i menadžeri također mogu pomoći tvrtki u diverzifikaciji preuzimajući projekte s niskim rizikom i niskim povratom novca, što može nadoknaditi rizičnije projekte s upitnim povratom novca.