Kada poduzeće doživi ili predvidi smanjenje prihoda, često je suočeno sa realnošću da mora smanjiti troškove, što zauzvrat često dovodi do otpuštanja zaposlenika. Prije nego što tvrtka odluči otpustiti zaposlenika, nadzornik bi trebao provjeriti ugovor o radu zaposlenika, ako je primjenjiv, kao i zakone jurisdikcije u kojoj se tvrtka nalazi kako bi se uvjerio da se oboje poštuju kako bi se izbjegle buduće sudske sporove. Zakoni se razlikuju od jedne jurisdikcije do jurisdikcije u pogledu toga što tvrtka mora po zakonu učiniti kada odluči otpustiti zaposlenika. Osim toga, zaposlenikov ugovor o radu ili politika tvrtke može dati zaposleniku pravo na otpremninu ili stalna primanja koja se moraju razmotriti prije odluke o otpuštanju zaposlenika.
Neke jurisdikcije pravno štite radnike više od drugih. U Sjedinjenim Državama, zapošljavanje se obično smatra “po volji” osim ako strane nisu sklopile pisani ugovor o radu. U situaciji “po volji”, nadređeni može otpustiti zaposlenika iz bilo kojeg razloga bez potrebe da opravda otpuštanje. Zaposlenik “po volji” u pravilu također nema pravo na otpremninu kada je dobio otkaz. Zaposlenik koji je otpušten može, međutim, imati pravo na primanje naknade iz osiguranja od nezaposlenosti kada je otpušten.
Za zaposlenike koji su pod ugovorom o radu ili su dio sindikata koji ima opći ugovor s poslodavcem, poslodavac mora razmotriti sva pravila iz ugovora prije donošenja odluke o otpuštanju radnika. Na primjer, mnogi sindikalni ugovori zahtijevaju od poslodavca da donosi odluke o otkazu isključivo na temelju radnog staža. Iako individualni ugovor o radu možda ne diktira tko se prvi mora otpustiti, on može dati pravo zaposleniku na niz skupih beneficija nakon otpuštanja koje poslodavac treba uzeti u obzir.
Nakon donošenja odluke o otpuštanju radnika, poslodavac ga mora obavijestiti. To se često naziva “dobijanjem ružičastog papirića”. Uz službenu obavijest o otpuštanju, zaposlenik može imati pravo na savjetovanje o beneficijama koje će ostvariti, kao i na sve usluge zapošljavanja koje tvrtka nudi za otpuštene radnike. Dok male tvrtke mogu jednostavno dati radniku “ružičasti listić”, veće tvrtke često nude usluge prekvalifikacije, savjetovanja ili druge programe kako bi pomogli zaposlenicima da se prilagode otpuštanju.