Financiranje dužnika je usluga pomoću koje tvrtke koje čekaju plaćanje od kupaca mogu dobiti novac unaprijed od treće strane uz malu naknadu. U većini slučajeva, tvrtka će morati vratiti dio novca ako kupac na kraju ne plati. Postoje različiti oblici financiranja dužnika, a koji će tvrtka odabrati može ovisiti o tome želi li tvrtka da korisnik zna da se usluga koristi.
Cilj svih oblika financiranja dužnika je riješiti problem novčanog toka. Ovdje se tvrtka koja prodaje proizvode s profitom suočava s problemima jer mora brzo platiti zalihe, ali se suočava s kašnjenjima prije primanja plaćanja. To je posebno pitanje za male tvrtke koje imaju manju tržišnu snagu, pa često mogu pregovarati samo o nepovoljnim uvjetima i s dobavljačima i s kupcima.
Postoje dvije glavne vrste financiranja dužnika. Prva vrsta, diskontiranje faktura, zapravo je oblik kratkoročnog zajma koji nosi kamatu. Tvrtka posuđuje novac unaprijed uz shvaćanje da će novac koji eventualno dobije od klijenta upotrijebiti za otplatu zajma. Kupac neće biti svjestan ovog procesa. U većini slučajeva, tvrtka za financiranje imat će zakonsko pravo zaplijeniti plaćanja od klijenata tvrtke zajmoprimca ako ne vrati zajam.
Drugi oblik financiranja dužnika je faktoring duga. To zapravo uključuje prodaju duga. Financijska tvrtka odmah isplaćuje nepodmireni novac poduzeću, umanjen za naknadu. Zatim prikuplja novac od kupca. To ima prednost u tome što kupac može bolje reagirati na zahtjeve financijske tvrtke za brzim plaćanjem, ali ima nedostatak što su kupci svjesni da je poslovanju potrebno faktoring duga, što može ostaviti dojam problema s novčanim tokovima.
Većina vrsta financiranja dužnika uključuje regresnu klauzulu. To znači da ako kupac nije platio do određenog datuma, često 90 dana od izdavanja računa, tvrtka mora vratiti relevantni iznos financijskoj tvrtki. Poduzeće tada preuzima kontrolu nad naplatom od kupca. U nekim slučajevima financijska tvrtka neće koristiti sustav regresa i stoga će preuzeti dio kreditnog rizika. To obično znači veće troškove za poslovanje, a može značiti da financijska tvrtka zahtijeva provjeru kreditne sposobnosti klijenata.