Traženje povrata preplaćenog poreza može biti komplicirano. Najbolji savjeti za traženje povrata poreza u Sjedinjenim Državama su čekanje na automatizirani povrat, poziv Internal Revenue Service (IRS) za detalje i podnošenje poreznog obrasca 1040X. Postoji rok zastare za potraživanje zaostalih poreza, pa je važno da svi koji sumnjaju da mu se duguje povrat kontaktiraju Poreznu upravu kako bi saznali postoji li razlog da bi povrat mogao biti odgođen.
Najjednostavnije rješenje za traženje zaostalog preplaćenog poreza je čekanje automatiziranog povrata. Zapravo, automatizirani povrati na kraju se događaju u većini slučajeva preplaćenih poreza. Interni sustavi porezne uprave dizajnirani su za otkrivanje i povrat kredita na računu poreznih obveznika. Vlada neće zadržati povrat osim ako porezi ne dospiju za drugu godinu. Ako se to dogodi, porezni obveznik će dobiti obavijest IRS “CP 49”. Ovaj obrazac objašnjava zašto je porezna uprava zadržala preplatu i kako se ona primjenjuje.
Porezni obveznici također mogu nazvati Poreznu upravu. Razgovor s agentom za korisničku podršku može otkriti sve zadržavanja računa koji bi mogli spriječiti oslobađanje povrata. Ako je tako, agent će možda moći ukloniti blokadu i automatski poslati povrat novca poštom. Porezni obveznik bi trebao omogućiti četiri do šest tjedana za isporuku čeka.
Internetska stranica Porezne uprave pruža kontakt podatke za odgovarajući regionalni procesni centar Porezne uprave. Može se poslati detaljan dopis u kojem se navodi porezna godina ili godine i druge relevantne informacije. Relevantni dokumenti kao što su poništeni čekovi i kopije potvrda ili obavijesti trebaju pratiti pismo. Porezna uprava će odgovoriti povratnom poštom kako bi obavijestila hoće li se preplaćeni novac vratiti. Porezni obveznici koji se ne slažu s odlukom Porezne uprave mogu podnijeti službenu poreznu žalbu.
Drugi pristup je podnošenje IRS obrasca 1040X. Obrazac je izmijenjena prijava poreza na dohodak pojedinca, koja omogućuje dodavanje novih podataka. Ova je strategija prikladna u slučajevima pogrešnog izračunavanja kredita, odbitaka ili poreza na dohodak.
Postoji trogodišnji rok zastare za traženje povrata poreza. Porezni obveznici koji su uspješni u traženju povrata zaostalog poreza moraju primiti kamate na preplaćene iznose koje se vraćaju ili se primjenjuju na drugu poreznu obvezu. Ovo je vrlo važan zakon kojeg treba biti svjestan kako bi se osiguralo da porezni obveznik dobije ispravan iznos.