Stopa kašnjenja je izraz broja zajmova u portfelju s otplatama koje kasne više od tri mjeseca. Visoka stopa kašnjenja ukazuje na to da zajmoprimci imaju poteškoća s otplatom zajmova. Zajmodavci redovito izračunavaju stope kašnjenja kako bi odredili cjelokupno stanje svojih kreditnih portfelja. Te su informacije uključene u zakonski propisane objave koje koriste regulatori i ulagači za procjenu uspješnosti financijskih institucija.
Ova stopa se izračunava dijeljenjem broja kredita u kašnjenju s ukupnim brojem kredita u kreditnom portfelju. Neke ga banke mogu izračunati u smislu vrijednosti, a ne broja. Ponekad izračun uključuje i broj zajmova i vrijednost zajmova kako bi se stopa kašnjenja stavila u perspektivu. U jednostavnom primjeru, ako banka ima 1,000 kredita za automobile, a 10 zajmoprimaca je u kašnjenju, ona ima stopu kašnjenja od 1% na svoje auto kredite.
Banke također mogu izračunati stopu delinkvencije prema demografiji. To može pružiti važne informacije koje se koriste prilikom generiranja zajmova kako bi se odredilo koje vrste zajmova i uvjete ponuditi. Stope kašnjenja raščlanjene prema kreditnom rezultatu uobičajeni su alat za zajmodavce. Što je viši kreditni rezultat, to je manji broj kašnjenja u toj kategoriji, što zajmoprimce sa sličnim ocjenama čini manje rizičnim od zajmoprimaca s niskim ocjenama. Druge demografske informacije koje se mogu koristiti za statističku analizu uključuju spol, rasu i regiju.
Stope kašnjenja pružaju važne informacije. Na njih utječe niz čimbenika, uključujući osobine specifične za pojedinačne zajmoprimce, kao što je nedostatak interesa za otplatu zajmova, kao i vanjski čimbenici poput cjelokupnog ekonomskog zdravlja. Kada je gospodarstvo siromašno i ljudi gube posao, troškovi života rastu i razvijaju se drugi pritisci, sve veći broj zajmova ide u neplaćanje jer si ljudi ne mogu priuštiti da ih plaćaju ili mijenjaju svoje financijske prioritete.
Budući da stopa kašnjenja može biti mjera ekonomskog zdravlja, nije neuobičajeno da se informacije o zajmovima u neplaćanju objavljuju javnosti. Mediji mogu izvještavati o periodičnim objavama stopa u kontekstu priča o poslovanju i gospodarstvu, a te informacije koriste i regulatori i državne agencije uključene u utvrđivanje fiskalne politike. Postoji poticaj da se stope kašnjenja održe što je moguće nižima, jer neplaćanja kredita imaju tendenciju valovitog učinka u financijskoj industriji što dovodi do smanjene dostupnosti kredita, propadanja banaka i drugih problema.