Primarna prednost omjera pokrića tekućeg duga u gotovini je u tome što otkriva sposobnost poduzeća da podmiri svoje tekuće obveze duga. Nalazi se tako da se novčani tok poduzeća iz poslovanja i podijeli s tekućim obvezama. Sekundarne prednosti omjera uključuju činjenicu da mjeri likvidnost na temelju početka i završetka fiskalne godine te je točniji u predviđanju sposobnosti poduzeća da plati svoje financijske obveze.
Tvrtkama je potreban neto pozitivan novčani tok iz prodajnih operacija kako bi preživjele. Kratkoročno, nedostatak odgovarajuće likvidnosti može natjerati poduzeće da posuđuje više nego što je sposobno otplatiti ili rasprodati imovinu kako bi se smanjilo, a ne proširilo poslovanje. Trenutni omjer pokrića gotovinskog duga odražava koliko bi puta poduzeće bilo u stanju otplatiti svoje tekuće obveze iz svog trenutnog neto novčanog toka. To je prednost za investitore koji trebaju točnu sliku financijskog položaja tvrtke.
Ulagači često gledaju ima li tvrtka financijska obećanja budući da kupnja dionica, obveznica ili davanje značajnih privatnih ulaganja nosi rizik da ne vide budući povrat. Trenutni omjer pokrića gotovinskog duga je način da se dobije brza slika sposobnosti tvrtke da financira vlastito postojanje, bez potrebe za ispitivanjem i tumačenjem stranica detaljnih financijskih izvještaja. Nizak ili negativan omjer može ukazivati na probleme sa strategijom poduzeća ili tržišnim prihvaćanjem njegovih proizvoda i usluga. Budući da se ulagačima duguju buduća plaćanja u obliku dividendi ili paušalnog iznosa kada prodaju svoje dionice i obveznice, solidan omjer pokrića tekućeg duga u gotovini dobar je pokazatelj da će biti isplaćeni.
Još jedna prednost omjera je da pokazuje trenutnu sposobnost tvrtke da podmiri svoje dugove. Pokazuje koliki je novčani tok tvrtka generirala u odnosu na iznos plaćanja obveza koje je trebala podmiriti. To može biti od koristi investitorima jer u bilo kojem trenutku mogu prodati svoj udio u tvrtki. Omjer može pružiti veću razinu točnosti jer izolira gotovinu primljenu iz poslovanja tijekom prošle godine i iznos redovitih plaćanja duga nastalih iz zajmova, narudžbi dobavljača i održavanja nekretnina i opreme.
Zdrav trenutni omjer pokrića duga gotovinom trebao bi odražavati veći broj na lijevoj strani, koji predstavlja gotovinu, ili barem broj koji odgovara broju na desnoj strani, koji predstavlja dug. Mjerilo za tvrtku s odgovarajućom likvidnošću često je 1:1. Ovisno o djelatnosti tvrtke, ono što se smatra prihvatljivim može varirati. Neke industrije u prosjeku imaju veći neto novčani tok u odnosu na dug od drugih, kao što su one s platformom za online prodaju, budući da te tvrtke obično imaju niske režijske troškove.