Upravljanje gotovinom u biti znači postupanje s gotovinom organizacije tako da njezino korištenje pruža najveću vrijednost poslovanju. To može značiti planiranje zadržavanja prave količine gotovine pri ruci, kao i izradu planova za gotovinu koju tvrtka ne mora imati na raspolaganju za poslovne operacije. Menadžeri gotovine planiraju, štite i ulažu novčanu imovinu. Osnovni dijelovi planiranja za učinkovito upravljanje gotovinom uključuju znati koliko gotovine treba biti pri ruci, učinkovito rukovanje gotovinskim transakcijama i ulaganje svakog viška novca u vrijednosne papire koje će povećati vrijednost novca tvrtke.
Upravljanje gotovinom uključuje upravljanje likvidnošću ili novčanom imovinom koja je dostupna poduzeću. Kada se upravljanje gotovinom pravilno obavlja, tvrtka ima novac koji mu je potreban za obavljanje svakodnevnih poslova i obračunavanje neočekivanih troškova dok zarađuje novac za ulaganja od dodatnog novca. Loše upravljanje gotovinom može uzrokovati da poduzeće ostane u nedostatku novca koji joj je potreban za poslovanje. Također može izložiti tvrtku riziku za novčane gubitke poput krađe ili pronevjere.
Priljev novca odnosi se na novac koji se donosi u organizaciju. To može biti na prodajnom mjestu u maloprodajnom objektu ili putem online sustava za odjavu koji korisniku omogućuje elektroničko plaćanje. Upravljanje priljevom novca uključuje praćenje količine gotovine koju tvrtka očekuje da primi u odnosu na priljev novca koji stvarno prima i osmišljavanje sustava za sprječavanje gubitaka tijekom procesa priljeva novca. Gubici koji se događaju tijekom priljeva novca mogu uključivati računovodstvene pogreške, popuste na robu ili krađu.
Upravljanje odljevom novca znači postupanje s novcem koji odlazi iz organizacije. To može uključivati plaćanje zaposlenika i plaćanje operativnih troškova. Ovi troškovi također mogu uključivati troškove održavanja, račune za električnu energiju i kupnju nekretnina. Imovina koju bi tvrtka mogla kupiti uključuje zemljište, zgrade i opremu potrebnu za poslovanje. Ako gotovina nije dostupna za plaćanje računa, tvrtka može pretrpjeti prekide proizvodnje ili financijske kazne za zakašnjele račune.
Gotovina može biti alat koji pomaže organizaciji da uspije, ali ima svoju cijenu. Poslovanje s fizičkim trezorskim zapisima jer gotovina zahtijeva skladištenje. Za elektroničko upravljanje gotovinom potrebni su računalni sustavi, softver, a često i bankovne organizacije. Budući da gotovina ima troškove održavanja, stručnjaci za upravljanje gotovinom često nadoknađuju ovaj trošak ulaganjem dodatnog novca u vrijednosne papire koji će povećati ulaganja organizacije. Ulaganja koja se koriste u upravljanju gotovinom mogu biti nekretnine i fizička dobra, ali najčešće uključuju uobičajena ulaganja poput dionica i obveznica.