Koje su različite vrste financijskih prijevara?

Financijska prijevara je namjerna obmana koja se koristi za financijsku dobit. Postoji mnogo različitih vrsta financijskih prijevara, uključujući trgovinu povlaštenim informacijama, pronevjeru, krivotvorenje financijskih zapisa i Ponzi sheme. Razumijevanje nekih od različitih vrsta financijskih prijevara može pomoći opreznim pojedincima da identificiraju prijevarne sheme i prijave ih nadležnim tijelima.

Insider trading je vrsta financijske prijevare koja uključuje trgovanje vrijednosnim papirima korištenjem vlasničkih informacija. To se događa kada osoba koja ima nejavno objavljene podatke o tvrtki ili subjektu koristi te podatke za kupnju ili prodaju dionica ili drugih vrijednosnih papira. Na primjer, ako izvršni direktor tvrtke sazna da je njegova tvrtka u tajnim pregovorima o prodaji, počinio bi financijsku prijevaru prodajom svojih dionica ili upozorivši druge da prodaju dionice, prije nego što se prodaja poslovanja javno objavi. Insider trgovanje može umjetno napuhati ili smanjiti cijene dionica, a u mnogim se regijama smatra ozbiljnim zločinom.

Pronevjera se događa kada osoba kojoj su povjerena sredstva namjerno ih zlorabi za svoju korist. Ključni čimbenik u ovoj vrsti financijske prijevare je da počinitelj mora imati povjerenje i kontrolu nad sredstvima. Na primjer, skrbnik maloljetnog djeteta može odlučiti uroniti u fondove za svoje vlastite troškove, iako novac zapravo pripada djetetu. Banke i druge financijske institucije česte su mete pokušaja internih pronevjera; mnogi provode stroge sigurnosne programe kako bi osigurali da nitko nema nesmetan pristup sredstvima.

Mnoge različite vrste financijskih prijevara postižu se krivotvorenjem financijskih zapisa. Sheme pronevjere mogu koristiti ovu metodu da sakriju tragove pronevjeritelja; na primjer, pronevjeritelj banke mogao bi izmisliti evidenciju za nepostojećeg zaposlenika i prenijeti plaću za ovog fantomskog radnika na lažni račun. Tvrtke ponekad počine ovaj oblik prijevare čineći da izgleda kao da su zaradile manje nego što zapravo imaju kako bi izbjegle poreze.

Ponzi sheme su lukav oblik financijske prijevare koju je često vrlo teško pratiti. U tim prijevarama, spletkaroš uvjerava ljude da ulažu u projekt ili posao koji obećava visoke prinose. Početnim ulagačima isplaćeni su povrati, ali korištenjem financiranja novih ulagača, a ne stvarne dobiti. Uspjeh ove vrste financijskih prijevara temelji se na ponovnom ulaganju početnih ulagača, na temelju lažiranih prinosa, plus kontinuirani skup novih ulagača, dovođenih usmenom predajom nakon lažiranih visokih prinosa.