Pod određenim okolnostima, ljudi koji dobiju vašu imovinu nakon vaše smrti možda će morati platiti porez na nasljedstvo ili smrt. Ovisno o vlastitoj financijskoj situaciji, oni mogu završiti u dugovima kako bi platili porez na nasljedstvo na imovinu ili bi čak trebali prodati predmetnu nekretninu kako bi platili porez. Zakoni o nasljeđivanju i porezu mogu se uvelike razlikovati od zemlje do zemlje, pa čak i od mjesta do mjesta unutar iste zemlje, iako često postoje načini da izbjegnete da vaši nasljednici moraju plaćati porez na nasljedstvo na imovinu. Jedno uobičajeno rješenje za porez na nasljedstvo je davanje svoje najvrjednije imovine prije nego što umrete. Druga strategija može uključivati stavljanje vaše imovine u trust i navođenje vaše djece ili drugih nasljednika kao korisnika.
Neki porezi na nasljedstvo su prilično mali, dok drugi mogu tražiti veliki dio vrijednosti imovine koju želite prenijeti na svoje nasljednike. Možete posjedovati kuću, drugu nekretninu ili posao za koji biste željeli da vaši nasljednici naslijede nakon vaše smrti. Ako živite u području s vrlo visokim porezom na nasljedstvo na imovinu, vaši nasljednici će možda morati prodati vaš dom ili tvrtku kako bi bili pokriveni. Jedan od načina da to izbjegnete je da jednostavno poklonite svoju imovinu prije nego umrete. Obiteljski se posao može prenijeti na sljedeću generaciju na gotovo isti način.
Obično postoji ograničenje koliko možete darovati svake godine i novčano ograničenje koliko nekretnina možete dati članovima obitelji ili drugim voljenim osobama. Ograničenja u pogledu novčanih ili nekretninskih darova mogu se razlikovati u pojedinim jurisdikcijama. Određivanje tih ograničenja i njihovo pridržavanje može biti važno, jer ako to ne učinite, mogu postojati ozbiljne porezne posljedice. U nekim slučajevima, kao što su veliki posjedi nekretnina ili područja sa strogim ograničenjima davanja, možda ćete morati ispitati različite mogućnosti.
Ako želite zadržati nominalno vlasništvo nad svojom imovinom prije vaše smrti, možda ćete biti zainteresirani za osnivanje obiteljskog trusta. Možda ćete moći stvoriti povjerenje koje uključuje i vas i vaše namjeravane nasljednike kao korisnike. Mnoge različite vrste imovine, uključujući nekretnine, često se mogu staviti u trust. To vam onda može omogućiti da zadržite kontrolu nad svojom imovinom do vaše smrti, u kojem trenutku vlasništvo nad trustom može pasti na vaše nasljednike, a da oni ne plaćaju porez na nasljedstvo na imovinu.
Drugi način izbjegavanja poreza na nasljedstvo na imovinu je davanje u dobrotvorne svrhe. Obično sve što se ostavi dobrotvornoj organizaciji neće biti podložno oporezivanju. To vam može omogućiti da ostavite vrijednu imovinu omiljenoj dobrotvornoj skupini bez brige da će organizacija morati platiti porez.