Pro forma model je metoda koju tvrtka koristi za sastavljanje dokumenata ili informacija koje su procjene budućih transakcija. Najčešći pro forma dokumenti su obično financijski izvještaji koji sadrže očekivane iznose u dolarima iz budućih poslovnih aktivnosti. Kako bi odabrale najbolje, tvrtke moraju pogledati dostupne ulazne podatke i odlučiti kako će izgledati pro forma izjave i tko će ih koristiti za donošenje odluka. Drugi primjer pro forma dokumenta je trgovačka faktura koja uključuje stavke u budućoj transakciji. Iako tvrtka tek treba dovršiti transakciju, dokumenti jednostavno deklariraju vrijednost predmeta u potencijalnoj budućoj transakciji.
Unosi koji ulaze u pro forma model mogu diktirati koji model koristiti kada pokušavate stvoriti dokumente koji gledaju u budućnost. Kao u gornjim primjerima, jedan je model bio za financijske izvještaje, a drugi za trgovačke fakture. Svaki od modela služi za određenu vrstu informacija, što dovodi do stvaranja specifičnog modela. Imajući to na umu, tvrtka potencijalno može imati više od jednog pro forma modela za poslovne aktivnosti. Posjedovanje više od jednog modela za pro forma dokumente omogućuje tvrtki da točno predvidi mnoge različite vrste poslovnih aktivnosti.
Pro forma model najvjerojatnije ima standardni obrazac koji proizvodi isti dokument u smislu formata. Pojedinci koji pripremaju pro forma model možda će morati imati na umu ovaj izlazni format pri odabiru modela na prvom mjestu. Na primjer, pro forma financijski izvještaji najvjerojatnije trebaju izgledati kao stvarni financijski izvještaji koje priprema računovodstveni odjel. Isto vrijedi i za trgovinske fakture, gdje bi procjene trebale biti u formatu sličnom stvarnoj fakturi. Imati pro forma model koji proizvodi različite rezultate od tradicionalne proizvodnje može stvoriti zbrku u tvrtki.
Posljednje razmatranje za pro forma model jesu korisnici informacija. Pojedinci koji koriste informacije možda nemaju iste potrebe za podacima. Stoga će tvrtki možda trebati modeli koji pružaju podatke za vlasnike i rukovoditelje, a drugi za operativne menadžere. U nekim slučajevima, isti pro forma model može biti u stanju stvoriti tražene izlaze za svakog pojedinca kroz manje promjene u inputima stavljenim u model. Ovi modeli su najvjerojatnije za interne dionike, a ne za vanjske dionike.