Bankovna prijevara je nezakonita aktivnost koja ima negativan utjecaj kako na financijske institucije tako i na pojedince i tvrtke koji posluju s tim institucijama. Prijevare ove vrste mogu poprimiti različite oblike, pri čemu neke sheme pokreću ljudi koji rade u bankama, a druge potječu s drugima izvan struktura institucija radi provođenja neovlaštenih transakcija. Na sreću, moguće je identificirati i prijaviti bankovnu prijevaru, što može dovesti do uhićenja i osude pojedinca ili subjekta koji je kriv za prijevaru.
Klijenti banaka često prijavljuju bankovne prijevare izravno svojim bankama, što obično dovodi do interne istrage koja se na kraju proširuje i uključuje agencije za provođenje zakona i moguće nacionalne trgovinske agencije. Izvještavanje se obično pokreće prepoznavanjem neke vrste neobične aktivnosti koja uključuje bankovne račune klijenta, često štedni ili tekući račun. Nakon prijave, banka će obično poduzeti korake kako bi zaštitila interese klijenta i same banke, koja zauzvrat pokreće istragu.
Ako se utvrdi da neovlaštena aktivnost koja uključuje bankovni račun nije posljedica neke vrste činovničke pogreške, institucija će vjerojatno prijaviti bankovnu prijevaru lokalnoj policijskoj upravi i drugim agencijama za provedbu zakona koje bi mogle biti potrebne za praćenje i eventualno lociranje osobe odgovorne za prijevaru. Trgovinske organizacije, kao što je Federalna trgovinska komisija (FTC) u Sjedinjenim Državama, također mogu biti obaviještene i uključene u istragu koja je u tijeku, ovisno o prirodi lažnih transakcija. Na primjer, ako aktivnost uključuje nezakonito uklanjanje dionica s investicijskog računa, FTC ili jedan od njegovih kolega u drugim zemljama može surađivati s organima za provođenje zakona kako bi pratili podrijetlo transakcije i, nadamo se, identificirali inicijatora.
Ponekad zaposlenici banke mogu primijetiti nešto neobično s bankovnim računom prije nego što klijent bude svjestan problema. Često se sumnjiva aktivnost stavlja u neku vrstu obrasca zadržavanja dok banka pokušava kontaktirati klijenta radi provjere da je transakcija legitimna. Ako klijent naznači da transakcija nije pokrenuta ili odobrena, banka će poduzeti korake da prijavi bankovnu prijevaru nadležnim tijelima, kao i zaustaviti obradu transakcije.
Bilo da prijevaru prvi uoči pojedinac ili zaposlenik banke, važno je bankovnu prijevaru prijaviti što je prije moguće. Dopuštajući da prođe više vremena, organima za provođenje zakona postaje sve teže ući u trag podrijetlu transakcije i identificirati tko je pokrenuo pokušaj. Iz tog razloga, brza reakcija ima puno veće šanse da se izolira podrijetlo prijevare i eventualno spriječi da drugi pojedinci i banke postanu žrtve.