Kao što svatko tko je ikada odbio ček može potvrditi, sposobnost balansiranja čekovne knjižice može biti presudna. Banke povremeno griješe, a čekovi možda neće očistiti vaš račun na vrijeme kako ste se nadali. Uz povećanu popularnost debitnih kartica, vrlo je moguće zaboraviti jednu ili dvije transakcije. Redovno balansiranje čekovne knjižice može doslovno spasiti vlasnika tekućeg računa od stjecanja vraćenih naknada za čekove i društvene neugodnosti upisivanja lošeg čeka ili odbijanja kupnje debitnom karticom u lokalnoj trgovini.
Da biste ispravno balansirali čekovnu knjižicu, najprije će vam trebati neke informacije o računu. Banke uglavnom šalju mjesečni izvod u kojem su navedeni svi čekovi i transakcije debitnih kartica koje su izmirene, zajedno s ukupnim brojem i iznosima depozita uplaćenih tijekom tog razdoblja. Ovim se informacijama također može pristupiti putem telefonske usluge zaštićene lozinkom ili web-mjesta privatnog bankovnog izvoda. Najvažniji broj koji treba napomenuti je završni saldo banke. Uglavnom, stanje na bankovnom računu treba smatrati apsolutnom istinom kada balansirate čekovnu knjižicu. Međutim, možda ne uključuje svaku transakciju.
Kada balansirate čekovnu knjižicu, zapravo usklađujete svoje osobne bankovne evidencije, tj. registar čekovne knjižice, s onima banke koja drži vaš račun. Tražite bilo kakva odstupanja u pogledu iznosa depozita, obračunanih čekova, nepodmirenih čekova, bankovnih naknada, plaćanja kamata i tako dalje. Kada ste spremni uravnotežiti svoju čekovnu knjižicu, pomaže imati sve bankovne izvode pri ruci, uključujući kopije očišćenih čekova i depozita.
Prvi korak kod balansiranja čekovne knjižice je određivanje završnog stanja banke i usporedba tog broja s vlastitim registrom čekovne knjižice. Ponekad se krajnji saldo banke podudara s završnim stanjem knjige do penija, ali najvjerojatnije se ta dva broja u početku neće podudarati. To nije neobično, pogotovo ako svaki mjesec šaljete značajan broj čekova ili imate nekoliko ovlaštenih korisnika debitne kartice.
Sljedeći korak je usporedba broja čekova koje ste napisali s brojem čekova kojima je banka odobrena. Potražite praznine u brojevima čekova navedenih na bankovnom izvodu. Čekovi koji nedostaju možda su vam vraćeni neobrađeni ili su još uvijek nepodmireni. Oduzmite ukupan iznos nepodmirenih čekova od navedenog stanja banke kako biste odredili svoj stvarni saldo nakon što se svi nepodmireni čekovi podmire.
Broj i iznose depozita također treba provjeriti na bankovnom izvodu. Taj bi se ukupni iznos već trebao uključiti u završno stanje banke, ali postoji šansa da nedavni depozit nije bio odobren kada je izvod generiran. Dodajte sve depozite zabilježene u vašoj čekovnoj knjižici, a koji se ne pojavljuju na bankovnom izvodu, na krajnji saldo.
Na bankovnom izvodu mogu biti uključeni neki bankovni troškovi, plaćanja kamata ili druge naknade koje niste zabilježili u vlastitoj čekovnoj knjižici. Potražite te iznose na bankovnom izvodu i dodajte ih u svoju čekovnu knjižicu. Oduzmite ovaj iznos od stanja vaše čekovne knjižice i ponovno usporedite krajnji saldo banke s vlastitim registrom čekovne knjižice. Dva bi se iznosa sada trebala podudarati, idealno za peni. Nakon što je stanje u registru čekovne knjižice više usklađeno s završnim stanjem na mjesečnom izvodu banke, uspješno ste uravnotežili svoju čekovnu knjižicu.
Sva veća odstupanja koja otkrijete tijekom postupka saldovanja čekovne knjižice trebale bi se razgovarati sa svojom bankom. Banka je možda napravila računovodstvenu pogrešku ili je stariji nepodmireni ček konačno predočen banci na obradu. Također može doći do neovlaštene upotrebe debitne kartice ili problema s krađom identiteta. Dokazivanje takvih odstupanja postaje puno lakše nakon što odvojite vrijeme da uravnotežite čekovnu knjižicu koliko god možete.