U Sjedinjenim Državama, kada se nekretnina kupuje posuđenim novcem — to jest, hipotekom — hipotekarni zajmodavac će se dogovoriti s zajmoprimcem ne samo o periodičnoj otplati glavnice i kamate na hipotekarni zajam, već će također često zahtijevaju da se uspostavi escrow račun za držanje mjesečnih doprinosa zajmoprimca za buduće plaćanje premija osiguranja od opasnosti i poreza na nekretnine. U mnogim slučajevima ti iznosi mogu biti znatni – u nekim slučajevima i do 10,000 američkih dolara (USD) godišnje. Zajmoprimci često žele znati mogu li zaraditi kamate na escrow računima. Međutim, ne postoji jasan odgovor na ovo pitanje.
U SAD-u 14 država zahtijeva da hipotekarni zajmodavci plaćaju kamate na escrow račune pod određenim uvjetima, a zajmoprimci koji ispunjavaju te uvjete u tim državama ne moraju se baviti ovim pitanjem. U nekim od tih država zakon određuje minimalne kamatne stope koje se plaćaju na takve račune, a u vremenima kada su prevladavajuće kamatne stope niske, kamatne stope escrow računa mogu zapravo biti veće od onih dostupnih za štedne račune i račune na tržištu novca.
Ostalih 36 država, međutim, ne zahtijevaju od zajmodavaca da plaćaju kamate na escrow račune. Zajmoprimci mogu zaraditi kamatu na escrow fondove, ali jedini način da to učine je da zatvore svoje escrow račune i sami plate porez na imovinu i premije osiguranja kada dospijevaju. Većina hipotekarnih zajmodavaca dopušta zajmoprimcima da zatvore escrow račune i plate svoje račune za osiguranje i poreze kada njihov kapital – to jest razlika između vrijednosti imovine i nepodmirenog hipotekarnog stanja – iznosi najmanje 20% vrijednosti imovine i njihovih zajmova imaju najmanje godinu dana bez zakašnjenja plaćanja u prethodnih 12 mjeseci. Neki zajmodavci će imati dodatne zahtjeve, a mogu također zahtijevati od zajmoprimaca da plate naknadu za zatvaranje escrow računa.
Stoga, budući da će zajmoprimci obično biti nametnuti dodatnim troškovima da zatvore svoje escrow račune, zajmoprimci bi trebali odrediti koliko će im vremena trebati da se isplati – to jest, koliko mjeseci ili godina će biti potrebno za zarađenu kamatu na escrow tipu sredstva kako bi se premašio iznos izgubljen na naknadu zajmodavca. Možda nije financijski razumno, na primjer, preuzeti odgovornost za održavanje deponiranih sredstava na vlastitom računu ako zajmoprimac planira prodati nekretninu prije te točke rentabilnosti.
Zajmoprimac koji ispunjava kvalifikacije i odluči zatvoriti escrow račun trebao bi otvoriti stvarni račun — obično štedni račun ili račun na tržištu novca, ili kratkoročne potvrde o depozitu (CD), bilo u banci ili kreditnoj uniji — na kojem pohraniti sredstva prije isplate poreznoj upravi ili osiguravajućem društvu. U ovom trenutku također je razborito istražiti mogućnost popusta ili kredita koji bi mogli biti dostupni od jednog i drugog i iskoristiti ih. Prednost dostupna zajmoprimcima s kreditnim karticama koje isplaćuju nagrade na potrošene iznose je to što mogu naplatiti svoje osiguranje i porezne račune na te kartice. Pod pretpostavkom da tada odmah plate tvrtki za izdavanje kreditne kartice, imaju dodatnu prednost u vidu nagrada od korištenja kreditne kartice.
Postoje prednosti preuzimanja odgovornosti za plaćanje vlastitih premija osiguranja i poreza na imovinu, umjesto pretpostavke da će hipotekarni zajmodavac uredno platiti te račune. Prvo među njima je apsolutna spoznaja da se računi plaćaju i da su sredstva pravilno obračunata; problemi s escrow računima jedna su od glavnih pritužbi američkih vlasnika kuća na svoje hipotekarne zajmodavce. Osim toga, skrivena prednost plaćanja vlastitih premija osiguranja i poreza na nekretnine je da kada je hipoteka otplaćena, nema poteškoća u prijenosu odgovornosti za takva plaćanja sa zajmodavca. U nekim slučajevima vlasnici kuća čije su hipoteke umirovljene nisu imale naviku plaćati premije osiguranja vlasnika kuće i nisu ih uplaćivale, a osiguravajuća društva su otkazala police za neplaćanje premije.