Zakon dopušta da ulaganja IRA-e budu razne stvari. Ulaganja u individualne mirovinske račune mogu biti tradicionalne dionice i obveznice, ali i investicijski fondovi, roba i nekretnine. IRA ulaganjima može upravljati financijski savjetnik ili sama osoba. U slučaju kada vlasnik računa upravlja vlastitim ulaganjima, to je poznato kao IRA koja sama upravlja.
Prije nego pogledamo što se može uključiti kao dio ulaganja IRA-e, možda bi bilo korisno pogledati nekoliko stvari koje zakon ne dopušta da budu uključene. Životno osiguranje, S korporacije i kolekcionarske opcije kao što su dragulji, kartice i kovanice su zabranjeni. Ipak, čak i uz ova ograničenja, postoji niz drugih stvari koje mogu predstavljati ulaganja IRA-e, od kojih neke mogu biti iznenađujuće za neke ljude.
Zajednički fondovi su, možda, najpopularnije vrste ulaganja za IRA račune. Oni koji žele izgraditi veliku rezervu gotovine kada odu u mirovinu, a pritom se zaštititi od drastičnih gubitaka, mogu razmisliti o zajedničkom fondu. Ti su fondovi često osmišljeni na način da iskoriste činjenicu da kada jednom segmentu gospodarstva ide loše, drugi obično rade dobro. Stoga uvijek postoji neka vrsta ravnoteže, čak i uz rast kao krajnji cilj. Ta sredstva mogu uključivati stanje dionica i obveznica, pri čemu taj saldo uglavnom ovisi o tome koliko je vlasnik blizu odlaska u mirovinu.
Jedna od neobičnijih vrsta IRA ulaganja su nekretnine. Ako fond ima dovoljno kapitala za ulaganje, nekretnine mogu biti opcija. To može uključivati i neizgrađeno i razvijeno zemljište. U nekim slučajevima, različiti IRA vlasnici mogu dijeliti zajedničko vlasništvo u komadu nekretnine. Međutim, postoje i druga pravila koja se odnose na ulaganja u nekretnine u IRA-u kojih se treba pridržavati. Za više informacija obratite se financijskom savjetniku.
IRA ulaganja također mogu uključivati robu, kao što su nafta i žito. Međutim, treba imati na umu da su robe često vrlo nestabilne. Mogu se ostvariti značajni dobici, ali se mogu i zbrisati za nekoliko mjeseci. Nije neuobičajeno da roba poraste ili padne za 50 posto ili više u određenoj godini.
S obzirom na ovu volatilnost, koja je svakako prisutna u robi i može postojati u nekretninama u određenoj mjeri, ne preporuča se da one budu značajan dio bilo kakvih IRA ulaganja. Umjesto toga, mogli bi se koristiti za diverzifikaciju portfelja za one koji to žele. Učiniti ih središnjim dijelom ulaganja vrlo je rizičan potez.
Kao i kod svih ulaganja IRA-e, treba imati na umu da i dalje vrijede ograničenja doprinosa. Samo zato što bi investitor mogao biti zainteresiran za kupnju nekretnine ne znači da se granice doprinosa mogu prekoračiti kako bi se izvršila kupnja. Međutim, nakon što se kapital izgradi, novac se može prebaciti bez kazne gotovo isključivo prema želji investitora.