Banke financiraju zajmove kapitalom koji je prikupljen od dioničara, investitora, središnjih banaka i drugih kreditnih institucija. Niz različitih čimbenika može utjecati na trošak kapitala banke, a oni uključuju odluke fiskalne politike, fluktuacije na burzi i promjene u stopi bankovnih neispunjenja kredita. Kada se kapitalni troškovi povećaju, banke pooštravaju standarde osiguranja, a potrošački i poslovni krediti postaju skuplji. Suprotno se događa kada se kapitalni troškovi smanjuju, iako brzi pad troškova kapitala na kraju može uzrokovati inflaciju budući da ponuda novca nadmašuje potražnju.
U mnogim područjima širom svijeta poslovne banke posuđuju novac od središnjih banaka kojima upravlja država. Obično su državni dužnosnici odgovorni za određivanje kamatnih stopa na ove unutarbankovne zajmove. Tijekom recesije središnje banke često snižavaju kamatne stope kako bi bankama bile jeftinije posuđivanje novca. Niske kamatne stope obično se prenose na potrošače i kako jeftini krediti postaju slobodno dostupni, potrošnja se povećava i gospodarstvo obično počinje izlaziti iz recesije. Stoga kreatori vladine politike imaju izravnu ulogu u određivanju prosječnog troška kapitala banke.
Osim posuđivanjem novca od središnjih banaka i drugih institucija, banke sredstva prikupljaju i prodajom dionica. Kapitalne infuzije prikupljene tijekom ponude dionica često se koriste za financiranje pisanja novih zajmova. Kao i kod drugih vrsta dionica, dionice u bankama obično gube vrijednost tijekom pada na tržištu i porastu vrijednosti tijekom procvata na burzi. Negativan tisak koji uključuje financijski učinak određene institucije također može imati izravan utjecaj na sposobnost te tvrtke da prikupi kapital putem ponude dionica. Posljedično, rukovoditelji koji pokušavaju dugoročno predviđati trošak kapitala banke moraju u jednadžbu uračunati i odluke fiskalne politike i fluktuacije na burzi.
Većina banaka nudi razne depozitne račune, a u većini zemalja banke su u mogućnosti koristiti neke od tih položenih iznosa novca za financiranje zajmova. Budući da se banke moraju natjecati za depozitne klijente, na kamatne stope na bankovnim računima u jednoj instituciji utječu kamatne stope koje nude konkurenti te banke. Institucija će možda morati povećati svoje depozitne stope kako bi se obranila od konkurencije od drugih banaka, ali bankovni trošak kapitalnih izdataka raste svaki put kada se kamate na depozitne račune podižu.
U nekim zemljama banke su dužne osigurati položena sredstva. Banke plaćaju premije osiguranja depozita koje se temelje na veličini depozitne baze banke i financijskoj snazi institucije. Ako banka počne imati financijskih problema, njezini troškovi osiguranja depozita rastu. To znači da toj banci postaje skuplje prikupljati kapital prodajom depozitnih računa. U takvim situacijama banka se može odlučiti prodati dionice ili posuditi novac od središnje banke budući da se premije osiguranja procjenjuju samo na sredstva posuđena od vlasnika računa.