Povlačenje 401(k) je proces uklanjanja sredstava iz postojećeg plana 401k. Iako je predviđeno da funkcionira kao plan za umirovljenje, prijevremeno povlačenje iz postojećeg plana može se dogoditi iz nekoliko razloga, uključujući promjenu poslodavca ili odabir prijevremenog umirovljenja. Ovisno o dobi primatelja, postoje različite opcije povezane s povlačenjem 401(k).
Za osobe koje se odluče za 401(k) povlačenje prije navršenih 59 ½ godina, postoji mogućnost povlačenja cjelokupnog stanja fonda u jednom paušalnom iznosu. Kada se odabere ova opcija, administrator fonda će zadržati postotak salda kako bi platio primjenjive poreze. Obično postoji dodatni postotak koji se zadržava kao kazna za povlačenje sredstava kao podizanje gotovine prije odlaska u mirovinu. Dok će se postotak zadržani za poreze uračunati u porez na dohodak koji je dospio za razdoblje, kazna se ne uračunava u dospjeli porez.
Osobe u dobi između 59 ½ i 70 ½ također imaju mogućnost podizanja stanja računa u paušalnom iznosu. Još uvijek postoji zadržavanje poreza, ali osim ako ne postoje vrlo neobične okolnosti, kaznena pristojba se ne naplaćuje. Kao i kod svakoga tko izvrši povlačenje po 401(k) prije navršenih 59 ½ godina, osobe u ovoj dobnoj skupini također mogu uračunati zadržani iznos za poreze u sve poreze dospjeli u tom razdoblju.
Za svakoga tko je stariji od 70 ½, porezi se odbijaju od iznosa 401(k) povlačenja, ali nema pristupa kazni. Kao i druge dvije dobne skupine, iznos poreza po odbitku može se uračunati u ukupan porezni dug za tekuće razdoblje.
Ljudi svih dobnih skupina imaju nekoliko drugih opcija s 401(k) povlačenjem. Jedan je ostaviti postojeće mirovinske planove kod prethodnog poslodavca. Imajte na umu da obično postoji minimalni iznos koji mora biti u fondu da biste to učinili. Ako se potrebna minimalna distribucija odvija s 401k preostalih kod prethodnog poslodavca, do polovice iznosa za povlačenje može se zadržati za poreze.
Konačna opcija s povlačenjem 401 (k) jednostavno je prenošenje stanja fonda iz postojećeg plana u novi plan, kao što je upis u plan 401k koji nudi novi poslodavac ili odabir stvaranja individualnog računa za mirovinu ili IRA. Međutim, treba napomenuti da je obično potrebno uzeti potrebnu minimalnu raspodjelu izbora je premjestiti novac iz 401(k) plana u IRA.