Banka kćer je bankarska operacija koja je registrirana u zemlji u kojoj posluje, ali je u vlasništvu matične banke koja je osnovana u drugoj državi. Ovaj konkretni bankarski model je koristan jer aranžman zahtijeva samo da podružnica posluje u skladu s propisima koji se primjenjuju na bankarstvo u zemlji domaćinu. Banke kćeri nisu vezane bankarskim propisima koji se primjenjuju na matičnu banku u zemlji ili zemljama u kojima je matična banka registrirana.
Postoje neke važne razlike između banke kćeri i strane banke podružnice. Kod potonjeg banka je vezana propisima koji vrijede za matično društvo, kao i propisima koji su na snazi u zemlji u kojoj banka stvarno posluje. Osim toga, strana podružnica može izdati i znatno više kredita od banke kćeri, budući da imovina matične banke utječe na iznos kredita. Nasuprot tome, banka podružnica ima prednost u mogućnosti preuzimanja vrijednosnih papira, što je funkcija koja nije nužno moguća kod strane banke podružnice.
Iz tog razloga, bankarske institucije pomno promatraju što žele postići u smislu uspostavljanja prisutnosti u drugoj zemlji. Ako je cilj moći ponuditi kredite u zemlji domaćinu, onda će model inozemne podružnice biti logičan izbor, budući da takav pristup banci omogućuje da ponudi više u pogledu kredita i kreditnih opcija. Ako se glavni razlog uspostavljanja bankarske prisutnosti u zemlji domaćinu odnosi na kupnju i prodaju vrijednosnih papira, tada bi strukturiranje novog subjekta kao banke kćeri dalo okvir za projekt. Na primjer, ako matična banka sa sjedištem u Sjedinjenim Državama želi otvoriti operaciju u Ujedinjenom Kraljevstvu u svrhu nuđenja sigurnosnih transakcija potrošačima, platforma banke kćeri bila bi najbolja opcija.
Što se tiče naknada za usluge koje nudi banka kćer, one moraju biti u skladu sa svim propisima koji se primjenjuju na sve bankarske ustanove koje posluju u zemlji domaćinu. To omogućuje bankama da budu konkurentne domaćim financijskim institucijama, kao i drugim bankama u stranom vlasništvu koje su prisutne u zemlji. Prilikom ocjenjivanja usluga koje nudi banka podružnica, važno je usporediti te stope s onima koje su dostupne u drugim institucijama, kao i pomno pogledati odredbe i uvjete koji se primjenjuju na račune klijenata.