Financijska forenzika je analiza financijskih informacija za korištenje u pravnom okruženju. To može uključivati građanske i kaznene predmete. Stručnjaci u ovom području obično imaju diplome iz računovodstva ili srodnih područja, uz posebnu obuku o tome kako primijeniti svoje vještine u sudskim predmetima. Obuka osigurava da ljudi prikupljaju i dokumentiraju podatke ispravno, tako da može izdržati dokaze u slučajevima koji idu na sud.
U građanskim predmetima, financijska forenzika može biti potrebna za dokumentiranje okolnosti slučaja ili pružanje osnovnih informacija. Na primjer, tvrtka koja podnese zahtjev za stečaj može upotrijebiti kvalificiranog računovođu kako bi opravdala da je ostala bez sredstava, da se ne može oporaviti prema svojoj trenutnoj operativnoj strukturi i da joj je potrebna zaštita i prilika za reorganizaciju. Isto tako, financijska forenzika može se koristiti za identifikaciju i praćenje imovine u slučaju kada jedna strana tuži drugu za otplatu duga ili plaćanje presude. Računovođa bi mogao pokazati da tuženik u predmetu ima raspoloživu imovinu i da je treba predati tužitelju.
Kriminalističke istrage također koriste financijsku forenziku. To može uključivati procjenu evidencije za dokaze o prijevari, pranju novca i drugim kaznenim djelima. Državne agencije mogu koristiti računovođe. Financijske institucije mogu angažirati stručnjake za financijsku forenziku kako bi im pomogli u usklađivanju s propisima i revizijama, s ciljem smanjenja šanse da će biti uključeni u kazneni predmet. Banka bi, na primjer, mogla zatražiti pomoć u kampanji protiv pranja novca.
Stručnjaci u ovom području mogu podržati službe za provođenje zakona i pravne timove dok istražuju i pripremaju se za slučajeve. Na sudu svjedočenje nije uvijek potrebno, ali može biti od pomoći. Svjedoci vještaci financijske forenzike moraju biti u mogućnosti jasno i razumljivo prenijeti informacije poroti kako bi ona mogla donijeti odluku. To zahtijeva drugačiji skup vještina; ne mogu svi računovođe, na primjer, objasniti svoju profesiju na način koji će laici razumjeti.
Priprema materijala za sud zahtijeva ispunjavanje niza standarda. Dokaze je potrebno čuvati na sigurnom, uz lanac skrbništva kako bi se osiguralo da se u svakom trenutku uzimaju u obzir. Stručnjaci za financijsku forenziku moraju znati kako rukovati podacima, a da pritom zadrže njihov integritet kako dokazi ne bi bili izbačeni na temelju tehničkih stvari. Na primjer, ako revizor ostavi papire na sjedalu automobila dok ide po namirnice, lanac skrbništva je prekinut i ta se papirologija može isključiti sa suda.