U Sjedinjenim Državama, izvješće o valutnim transakcijama (CRT) je dokument koji se podnosi svaki put kada se izvrši bilo koja financijska transakcija iznad iznosa od 10,000.00 USD (USD). Transakcija može uključivati financijske instrumente kao što su domaća valuta, kovanica, srebrni certifikati i strana valuta. Čekovi i prijenosi sredstava potkrijepljeni valutom također podliježu podnošenju ovog izvješća.
The creation of the currency transaction report took place after the passage of the Bank Secrecy Act in 1970. Designed to protect financial institutions from liability when reporting a suspicious transaction to federal authorities, the report made it mandatory for all banks to report basic details of any transaction over a certain amount. Initially, the format included a box that could be checked if the bank believed something was amiss with the transaction.
Prije ekstenzivne upotrebe stolnih računala i pristupa internetu u svakodnevnom poslovanju banaka, izvješće o valutnom prometu ispunjavalo se ručno. Od 1990-ih, izvješća generiraju softverski sustavi kako je transakcija dovršena i knjižena na korisnički račun. Generiranje izvješća odvija se u stvarnom vremenu, pri čemu sustav preuzima potrebne podatke u datoteku iz baze podataka klijenta.
Banke rutinski obavještavaju klijente kada se o bilo kojoj transakciji podnese izvješće o valutnoj transakciji. Međutim, banke obično ne spominju prag od 10,000.00 USD osim ako klijent izričito ne pita za to. U slučaju da klijent odluči izmijeniti transakciju na niži iznos, banka je dužna podnijeti ono što je poznato kao Izvješće o sumnjivoj aktivnosti i detaljno navesti aktivnost.
Uglavnom, legitimni kupci nemaju problema s podnošenjem ovog izvješća. Međutim, financijski izvještaji često predstavljaju problem za osobe koje se bave pranjem novca i drugim nezakonitim aktivnostima. Kao sredstvo odvraćanja od nezakonitih financijskih aktivnosti, CRT je primjer financijskog izvješća koje ostvaruje svrhu svoje uporabe i dizajna.