Međunarodno kreditno osiguranje je vrsta police osiguranja dizajnirane za korporacije i tvrtke koje se bave financijskim transakcijama s klijentima ili drugim tvrtkama koje se nalaze u inozemstvu. Većina tvrtki drži police osiguranja koje štite svoju imovinu u zemlji, ali one obično ne pokrivaju transakcije u različitim zemljama. Međunarodno usmjerene politike obično su osmišljene prije svega za zaštitu trgovine i izvoza, ali ponekad su uključene i šire financijske transakcije i zamjene imovine. Općenito je pravilo da ova vrsta osiguranja obično ima više stope od domaćih polica, a premije se obično određuju nakon procjene solventnosti uključenih subjekata, povijesti transakcija i lokacije. Ratom razorene zemlje ili nacije s političkom nestabilnošću često pokreću veće stope zbog percipiranog većeg rizika od neplaćanja. Međunarodno osiguranje općenito je teže formulirati i za osiguravatelja jer se rizici koji se nalaze u zemljama, valutama i kulturama moraju pažljivo procijeniti prije nego što se može izdati međunarodna polica kreditnog osiguranja. Određivanje odgovarajuće razine rizika općenito zahtijeva razmatranje sva tri čimbenika istovremeno.
Osnovni koncept
Osiguranje kredita općenito pokriva slučajeve kada jedan subjekt, obično poduzeće, posuđuje novac ili vrši plaćanja drugom uz očekivanje neke vrste naknade, zamjene ili naknade. Osiguranje obično nije potrebno za male transakcije, ali kada su u pitanju velike svote novca, ono može učiniti mnogo u smislu zaštite imovine vjerovnika.
Postoji nekoliko različitih vrsta kreditnog osiguranja, obično prilagođenih specifičnim potrebama stranke ili stranaka koje sklapaju policu. U međunarodnim okvirima, politike se obično primjenjuju na međunarodne poslovne transakcije. To može biti jednostavno poput trgovinskog aranžmana sa stranom podružnicom ili komplicirano kao nova kapitalna investicija u inozemstvu. Međunarodne politike obično ne provode banke, već profesionalne računovodstvene ili revizorske tvrtke, od kojih je većina akreditirana preko švicarskog Međunarodnog udruženja za osiguranje i jamstva (ICISA).
Politike koje pokrivaju izvoz i trgovinu
Kreditno osiguranje najčešće pokriva rizike plaćanja koji proizlaze iz trgovanja ili prodajnih razmjena na kredit s kupcima. Pokriće se naziva osiguranjem izvoznih kredita ako je osiguran samo izvoz. Velika većina politika pokriva trgovinu jer se odnosi na prodaju, kupnju i izvoz. Specifičnosti onoga što je pokriveno i po kojoj cijeni obično variraju ovisno o specifičnostima stranaka, kao i njihovoj lokaciji, a politike su u većini slučajeva podložne obnavljanju i ponovnoj procjeni povremeno – često jednom godišnje ili dvaput godišnje.
Rizici i posebna razmatranja
Jedna od stvari koja međunarodne kredite čini tako jedinstvenim i mnogo kompliciranijima je povećan raspon stvari koje bi mogle poći po zlu. Većinu vremena, police i premije su osmišljene barem djelomično na temelju percipiranog rizika neplaćanja. U mnogim međunarodnim postavkama, zadano se može dogoditi za više od obične nelikvidnosti jedne strane. Neredi, ratovi, politički sukobi i druge promjene mogu utjecati na to da li se može očekivati isplata. Police osiguranja inozemnih kredita štite od ovih vrsta financijskih rizika.
Neki od značajnijih rizika su oni od sve veće globalne konkurencije i nacionalističke vladine politike. Vlade su sklone nalagati politike koje služe sebi, kao što su uvozne carine; međutim, ovo mnogo obeshrabruje globalnu trgovinu. Procjene rizika općenito se provode kako bi se ti čimbenici uključili u konačno pokriće.
Uključenost vlade
U jednom trenutku, pokrivenost političkog rizika općenito se dobivala samo kroz specijalizirane vladine programe. To je rezultiralo potrebom da klijent pribavi dvije odvojene i različite međunarodne police osiguranja kredita, što je kompliciralo računovodstvo, kao i prijavu i obradu potraživanja. Posjedovanje zasebnih politika za trgovinu i izvoz obično je zahtijevalo dodatnu administraciju i svijest o razlikama u uvjetima i zahtjevima koje postavlja svaka politika. Dvostruko pokriće danas obično nude privatni osiguravatelji, a ne vladine agencije, iako, kao i kod većine stvari, mogu postojati iznimke.