Metoda prilagođenog stanja poseban je način obračuna kamata na financijskom računu. Ovo pokriva i kamate koje se naplaćuju zajmoprimcu i kamate plaćene štedišu. Metoda uključuje izradu jednog obračuna kamata na kraju svakog razdoblja i može proizvesti značajno drugačije rezultate od drugih metoda.
Izračun kamata ili plaćanja pomoću metode prilagođene bilance je relativno jednostavan. Radi na temelju ciklusa naplate kamata, na primjer, jednom mjesečno s računom koji ima mjesečni ciklus naplate. Izračun uključuje početak sa završnim stanjem iz prethodnog razdoblja, oduzimanje svih plaćanja ili kredita koje je banka primila tijekom razdoblja, a zatim korištenje ovog konačnog salda za izračunavanje naknade za mjesec.
Ključ za metodu prilagođenog salda je da izračun kamata na kraju ciklusa naplate ne uzima u obzir nikakvu novu potrošnju tijekom tog ciklusa naplate. Temelji se isključivo na prethodnom zaključnom saldu i svim otplatama u međuvremenu. Praktični učinak je da ako kupac izvrši kupnju, ali vrati novac prije kraja tekućeg ciklusa naplate, neće mu se zaračunati kamate na tu kupnju. Ovaj sustav je temelj “beskamatnog razdoblja” na mnogim kreditnim karticama.
Jedna stvar koja se može propustiti s metodom prilagođene bilance je da često ne uzima u obzir nikakve kamate koje se primjenjuju tijekom ciklusa. To znači da obračun kamate na kraju siječnja ne utječe na brojke korištene za formiranje kamate na kraju veljače i tako dalje. To obično znači da metoda proizvodi niže naboje.
Postoji nekoliko varijacija metode prilagođene ravnoteže koje rade na sličnom principu, ali s malo drugačijim detaljima. Prethodni saldo temelji se isključivo na stanju na kraju prethodnog ciklusa, što znači da ni nova potrošnja ni otplate tijekom tekućeg ciklusa ne utječu na novu kamatu. Dvociklusni saldo funkcionira tako da se uzima stanje od prije dva mjeseca i uzima u obzir plaćanja od tog datuma; praktični učinak je da kupci mogu dobiti beskamatno razdoblje samo ako uvijek u cijelosti otplate potrošnju do datuma dospijeća.
Najčešća metoda, prosječna dnevna bilanca, djeluje na potpuno drugačiji način. To znači da banka prati stanje računa na kraju svakog dana tijekom ciklusa, a zatim izračunava prosječno stanje na kraju ciklusa. Ovaj saldo se koristi za izračun kamata za cijeli ciklus. To može značiti veće kamate, iako će s druge strane imati koristi ljudi koji otplate račune prije datuma dospijeća.