Nenaplativi zajam je zajam koji je ili u neplaćanju ili će uskoro biti, uz razumno očekivanje da će zajam ući u neplaćanje čak iako tehnički još nije u neplaćanju. U pravilu banke vole izbjegavati nenaplative kredite, jer postoji rizik da neće moći naplatiti preostalu glavnicu po kreditu, a kamoli naplaćenu kamatu. Ova vrsta zajma također je ponekad poznata kao zajam bez obračuna ili jednostavno sumnjivi zajam.
Uvjeti pod kojima se zajam može opisati kao nenaplativ se razlikuju. Osnovno pravilo je da ako se 90 dana ne plaćaju kamate ili glavnica, riječ je o nenaplativom kreditu. Ako su napravljeni posebni aranžmani za refinanciranje ili odgodu plaćanja i postoji opravdana sumnja da će dužnik moći otplatiti zajam, zajam se također može smatrati nenaplativim čak i ako rok od 90 dana nije istekao.
Nakon što je zajam klasificiran kao nenaplativ, zajmodavac može početi poduzeti korake za povrat glavnice. U slučaju zajma koji je osiguran nekom imovinom, imovina se može zaplijeniti. Klasičan primjer za to je ovrha kod kuće, u kojoj banka uzima stan koji podržava kredit i prodaje ga drugom kupcu kako bi povratio iznos nenaplativog kredita koji je još uvijek neotplaćen. Drugi primjer može biti povrat automobila u posjedu, u kojem se neispravan automobil popravlja tako što se automobil vrati i proda drugom kupcu.
Banke također mogu koristiti usluge naplate u pokušaju naplate nenaplativog kredita. Mjere koje takve službe mogu poduzeti razlikuju se ovisno o tome gdje posluju i vrsti kredita. Ponekad se banka može dogovoriti s zajmoprimcem kako bi se zajam stavio u stanje mirovanja kako bi osigurao druge pomoćne mjere kako bi se zajmoprimcu pomoglo da se vrati na pravi put s otplatom kredita, jer to može biti manje skupo od koraka potrebnih za naplatu na zajam drugim sredstvima.
Nenaplativi krediti izgledaju loše u knjigama banke. Banke žele biti u mogućnosti dokumentirati stalan tijek pristiglih plaćanja nepodmirenih kredita. Ako se komponenta nenaplativih zajmova u kreditnom portfelju banke počne previsoko penjati, to može izazvati zabrinutost da banka neće moći ostati solventna.