Obiteljski zajam je financijski dug koji osoba duguje rodbini. U većini slučajeva ugovor je izrazito neformalan bez ugovora ili kamata, što može stvoriti probleme s otplatom. Granica između posuđivanja i darivanja ponekad postaje nejasna, a neki stručnjaci čak preporučuju da zajmodavac jednostavno ne očekuje svoj novac natrag. Iz porezne perspektive, dug obično nije kompliciran, ali naprezanje odnosa koje može uzrokovati razlog je da se ovoj metodi pristupi s određenim oprezom.
Kako to radi
Prema ovoj vrsti ugovora o zajmu, osoba odlazi po novac kod rođaka umjesto u banku ili sličnu tvrtku. Stupanj krvnog srodstva nije osobito važan, ali veza je obično dovoljno bliska da se obje osobe osjećaju ugodno radeći zajedno na financijskim pitanjima. U većini slučajeva, ugovor je vrlo neformalan i nije otpisan, a dužnik otplaćuje bez kamata.
Razlozi za korištenje
Ljudi često posuđuju od članova obitelji jer to zahtijeva manje posla od odlaska u banku. Standardne procedure koje koriste financijske tvrtke, kao što je provjera kreditne sposobnosti osobe, gotovo su uvijek izostavljene iz jednadžbe. Osim toga, ponekad ljudi žele novac za nešto što bi banka mogla vidjeti kao nepotrebno, glupo ili previše rizično. Većina rođaka ne naplaćuje kamate, pa je dobivanje novca na ovaj način često najjeftinija opcija. Pojedinci također često traže članove obitelji kada im je kredit dovoljno loš da eliminiraju formalnije opcije.
otplata
Veliki problem s ovom vrstom duga je taj što uključeni ljudi često ne navedu uvjete otplate na konkretan način. Zajmodavac pretpostavlja da, budući da je zajmoprimac rođak, i jer se “život dogodi” da odbaci planove, nije lijepo niti potrebno strogo definirati kako i kada će se otplata dogoditi. Zapravo, opći moto obično je: “Platit će kad bude mogao.” Slično, onaj tko prima novac obično vjeruje da je u redu plaćati kasne ili manje od planiranih jer će rođak koji daje zajam “razumjeti” poteškoće ili ga jednostavno neće zanimati kako i kada će dobiti sredstva natrag.
Ovakav pristup otplati može stvoriti dodatne financijske probleme i probleme planiranja. Osoba koja dobije novac obično ne uključuje otplate kredita u svoj mjesečni proračun, pa je teško biti dosljedan. Osoba koja daje gotovinu ne može se obvezati ni na što u budućnosti, jer ne može računati na isplate prema očekivanjima.
Otplata je obično bolja kada zajmoprimac gleda mimo svoj odnos sa zajmodavcem i gleda na njega u istom svjetlu kao na banku, kreditnu uniju ili sličan posao. Trebao bi biti razumno siguran da se može pridržavati plana plaćanja i dogovorenog iznosa plaćanja. Ako osoba misli da neće moći podmiriti svoje obveze, možda će htjeti umjesto toga zatražiti dar ili ne tražiti novac u potpunosti.
Ugovorno korištenje
Zbog problema koje ponekad stvara nedostatak jasno definiranog plana otplate, stručnjaci preporučuju da ljudi ozbiljno okrenu obiteljske kredite sklapanjem službenog ugovora. Ovaj dokument ne mora biti posebno složen; samo treba navesti osnovne uvjete i objasniti koje će posljedice, ako ih ima, biti izvršene ako novac ostane neplaćen. Imena svih uključenih i njihovi kontakt podaci trebaju biti na sporazumu, kao i njihovi potpisi i datum potpisivanja. Mnoge web stranice imaju dostupne predloške za preuzimanje ako ih osoba ne želi izraditi ispočetka.
Glavna prednost korištenja ugovora s obiteljskim zajmom je da, ako zajmodavac mora tužiti kako bi dobio svoj novac, postoji evidencija o obvezi plaćanja. Suci koriste dokument zajedno sa svim mogućim evidencijama o plaćanju kako bi došli do iznosa presude. Usmeni sporazumi imaju pravni status, ali bez čvrstih dokaza, sudac se mora više osloniti na svoju instinkt ili instinkt, a vjerojatnost da će zajmodavac dobiti povoljan ishod opada.
Dodjela darovne etikete
Nekima je lakše novac smatrati darom, umjesto da se brinu oko postavljanja strogih uvjeta otplate ili sklapanja ugovora. Ovom metodom zajmodavac pretpostavlja da zajmoprimac neće platiti prema rasporedu, platit će u različitim iznosima ili uopće neće vratiti novac. To ima smisla s obzirom na to da, za razliku od kada osoba ide preko banke, u ovakvim ugovorima nije dostupno osiguranje kredita. To također znači da zajmodavac daje novac samo ako si može priuštiti da ga izgubi.
Porezna razmatranja
U SAD-u zajam manji od 10,000 američkih dolara (USD) nema nikakve porezne obveze. Osoba može smatrati do ovog iznosa godišnje “poklonom” bez plaćanja poreza na darove. Porezna služba računa samo zarađene kamate kao oporezivi dohodak. Većina ljudi ne treba brinuti o tome, jer za razliku od banaka, rođaci se obično ne trude ništa naplatiti za privilegiju dobivanja gotovine.
Kada obiteljski zajam premaši 10,000 USD, situacija može postati manje jasna. Kako bi izbjegli plaćanje poreza na darove, ljudi moraju zatražiti dobiveni novac, ali Porezna uprava može osobi dodijeliti kamatnu stopu koju očekuju da će prikupiti kao “prihod”. Kako bi to izbjegao, zajmodavac se možda želi posavjetovati s dobrim poreznim odvjetnikom ili računovođom kako bi se uvjerio da su uvjeti duga jasni, osobito ako se ne naplaćuju kamate.
Zajmodavac također može tražiti neplaćene iznose koji nikada neće biti plaćeni kao porezni gubitak. Međutim, ponekad će Porezna uprava pokušati naplatiti poreze od zajmoprimca ako novac tehnički postane dar zbog neplaćanja. Ovo je možda razumniji korak od tužbe, ali je još uvijek malo kompliciran i može ga najbolje upravljati porezni stručnjak.
Naprezanje odnosa
Ne vraćanje duga ove vrste može pogoršati obiteljske odnose, čak i ako su te veze u prošlosti bile izvrsne. Zajmodavac bi se mogao osjećati uvrijeđenim i prevarenim ako ne dobije svoj novac, dok zajmoprimac obično ne voli biti pod financijskim nadzorom. Sukob se lako može proširiti na rođake koji nisu uključeni u sporazum, jer se često osjećaju obveznim braniti jednu ili drugu stranu kada se pojave problemi.