Porez na mirovinu je porez koji se obračunava na mirovinski dohodak. Porezni zakoni značajno se razlikuju među zemljama, a postupanje s mirovinama u porezne svrhe može biti prilično različito. Ljudi koji postavljaju mirovine ili se pripremaju za primanje mirovina možda će htjeti razgovarati s računovođom kako bi dobili neke specifične savjete i informacije o tome kako najučinkovitije upravljati svojim mirovinskim prihodima. Ljudi koji zanemare plaćanje poreza mogu biti kažnjeni, osim ako mogu pokazati kako je napravljena nevina pogreška.
Mirovine utvrđuju poslodavci ili država kako bi osigurali prihod ljudima nakon umirovljenja. One su oblik naknade zaposlenika i iako se uplate u mirovinski fond vrše u ime zaposlenika, nisu oporezive jer zaposlenik ne koristi novac izravno. Isto tako, zarade u mirovinskim fondovima ne oporezuju se kada nastanu, jer se ti novci koriste za rast fonda, čineći više novca dostupnim kada zaposlenici dostignu dob za umirovljenje i počnu podnositi zahtjeve.
Kada se novac isplati iz mirovinskog plana, on postaje prihod i može se smatrati oporezivim. Neke zemlje dohodak od mirovine stavljaju u drugi porezni razred ili ne oporezuju zaradu ispod određenog iznosa. Drugi to mogu tretirati kao redoviti prihod. Porez na mirovine je porez koji se duguje na isplate mirovina, koji se obračunava na kraju godine kada ljudi pripremaju porezne prijave i predaju ih vladi. Ljudi mogu nadoknaditi svoju poreznu obvezu dokumentiranjem odbitnih troškova, kao što su hipotekarne kamate na dom ili medicinski troškovi, smanjujući iznos mirovinskog poreza koji moraju platiti.
Važno je osigurati da je mirovina pravilno strukturirana, jer pogreške mogu rezultirati povećanjem porezne obveze. Općenito, porezni zakon će se uklopiti u stare mirovinske planove tako da ljudi ne moraju plaćati više mirovinskog poreza samo zato što su dio starijeg mirovinskog plana. Ako ljudi žele promijeniti planove, bit će im savjetovani da pređu na drugi plan ili sustav i mogu prenijeti svoju mirovinu bez plaćanja mirovinskog poreza sve dok mijenjaju planove, a ne uzimaju novac iz mirovinskog plana.
Mirovinski planovi jedan su od obitelji alata koje ljudi mogu koristiti za pripremu za mirovinu. Ljudi također mogu pokrenuti vlastite mirovinske račune ili zajednički račun na kojem poslodavac uplaćuje doprinose zaposlenika do određenog iznosa. Porezi mogu biti nezgodni s planiranjem umirovljenja i preporučljivo je dobiti detaljne informacije na početku kako bi se izbjegle potencijalno skupe pogreške koje će ljudi možda morati ispravljati kasnije.