Poslovna kreditna analiza je proces utvrđivanja je li organizacija prihvatljiva za kredit. To se obično postiže pregledom financijskih izvještaja tvrtke. Često će se uzeti u obzir i drugi čimbenici kao što su financijski pokazatelji, povijest tvrtke i ukupni trendovi. Novčani tijek je također važan element analize. Opći cilj je utvrditi je li poduzeće i hoće li vjerojatno i dalje moći otplaćivati zajam, ili u nekim slučajevima, isplatiti izdane obveznice.
Prilikom obavljanja poslovne kreditne analize uobičajeno je ispitati prošlost, sadašnjost i predviđenu budućnost tvrtke. Zapisi iz prošlosti mogu pokazati koliko dobro tvrtka upravlja financijama, vanjskim utjecajima i svim drugim čimbenicima koji mogu utjecati na novčani tijek. Točna slika trenutnog stanja tvrtke analitičaru može dati ideju o tehnikama svakodnevnog upravljanja i kako one utječu na dobrobit organizacije. Razumijevanje prošlosti i sadašnjosti obično će analitičaru dati alate potrebne za predviđanje budućeg zdravlja tvrtke.
Cjelovita poslovna kreditna analiza ocrtat će opći ciklus financija koji se očekuju od tvrtke. Također će pokazati razumijevanje jakih i slabih točaka tvrtke i njihovog značaja. Snažna analiza također će uključivati informacije o tome kako tvrtka upravlja dugom, uz to koliko će vjerojatno moći podnijeti. Također može uključivati i najgori scenarij ako tvrtka zapadne u teška vremena.
Dobra poslovna kreditna analiza pogledat će prošle trenutne trendove u korist opće slike. Na primjer, tvrtka možda trenutno bilježi brzi rast, ali to ne znači nužno da je dobar kandidat za zajam ili izdavanje obveznica. Taj rast obično će se pažljivo ispitati. Analitičar će utvrditi radi li se o privremenom poticaju na temelju prolaznog vanjskog čimbenika ili je rezultat toga što je tvrtka dosegla svijest na tržištu koje ima dugoročnu potrebu za svojim uslugama. Također će vjerojatno postojati analiza prošlog rasta kako bi se vidjelo je li on bio stabilan i prognoze kako bi se utvrdilo hoće li rast biti stabilan u budućnosti.
Neki drugi čimbenici koje analitičar može uzeti u obzir su ukupna etika tvrtke, za što je potreban novac u slučaju zajma i koji kolateral je dostupan. Prvi čimbenik utvrđuje namjeru i određuje ima li tvrtka integritet ispuniti financijske obveze. Također je važno analizirati za što će se kredit koristiti kako bi se utvrdilo hoće li biti dovoljno uspješan da poduzeće vrati posuđeni novac. Analitičar bi također trebao utvrditi je li ponuđeni kolateral dovoljan za pokrivanje financijskih odgovornosti.