Sustav novčanog toka je sustav upravljanja koji administratoru ili upravitelju omogućuje da pomno prati novčani tijek i osigura da je adekvatan. Dok tvrtke zarađuju kupnjom i prodajom proizvoda ili usluga, gotovina koja dolazi često je vrlo važna. Kupci će možda morati plaćati samo povremeno, ali račune i platni spisak možda treba platiti prije primanja tih plaćanja.
Za male tvrtke koje imaju samo nekoliko zaposlenih, upravljanje sustavom novčanih tokova može biti laka stvar, ali ako i kada tvrtka počne rasti, može brzo postati teže. Zaposlenici ovise o novcu koji dobivaju, a ako ga nema jer nema dovoljno za plaće, to ne samo da će utjecati na moral, već bi moglo dovesti do velikih fluktuacija. Računi koji se ne mogu platiti mogli bi spriječiti dobavljače u isporuci. Čak i ako je poslovni model solidan, ako je novčani tok problem, tvrtka bi mogla biti u ozbiljnim problemima.
Dobar sustav novčanog toka će razmotriti sva ova pitanja, obraćajući posebnu pozornost na potraživanja, novac koji duguje tvrtki i obveze prema računu, novac koji tvrtka duguje nekom drugom, kao što je dobavljač ili komunalna tvrtka. Plaće također mogu spadati u račune potraživanja, ali ovaj dio poslovanja obično je posvećen vanjskim računima. Možda postoji način upravljanja tim računima, kao što je restrukturiranje ciklusa naplate, tako da tvrtka dobiva više stabilnog priljeva i odljeva.
Upravljanje novcem gotovinom u blagajni također je važno. Spremanje tog novca za korištenje kao privremena mjera za plaćanje računa dok se ne može nadopuniti uobičajena je strategija. Ovo se često naziva rezervnim fondom i koristi se sve dok ga novčani tok ne može nadopuniti, djelujući slično kao rezervoar u vodnom sustavu. Novac se može držati na kamatonosnom računu kako bi se stvorio čak i mali preostali prihod za tvrtku. Pričuvni fond nije račun za hitne slučajeve, već dio sustava.
Oni koji imaju problema da sami smisle odgovarajući sustav novčanog toka imaju nekoliko različitih opcija. Analiza novčanog toka koju je napravio poslovni financijski konzultant mogla bi se napraviti kako bi se pomoglo u postavljanju sustava skrojenog za poslovanje. Dostupan je i softver koji se može nositi s nekim od ovih zadataka, iako to često zahtijeva od korisnika da ima neke vještine s protokom novca.