AML je akronim koji se obično koristi za sprječavanje pranja novca, što je kriminalna aktivnost protiv koje se bore mnoge nacije. Te zemlje općenito imaju zakone koji zahtijevaju od određenih tvrtki da se pridržavaju smjernica za AML koje pomažu spriječiti kriminalce da koriste njihove usluge iz nezakonitih financijskih razloga. U Sjedinjenim Državama usklađenost s AML-om može varirati do određenog stupnja jer je tvrtkama dopušteno implementirati vlastite programe. Internal Revenue Service (IRS) kaže da program svake tvrtke treba biti razmjeran rizicima koje predstavljaju njegova lokacija i veličina te priroda i obujam financijskih usluga koje se pružaju.
Pranje novca smatra se velikim rizikom za društvo jer kriminalcima pruža financijsku snagu za financiranje i širenje svojih nezakonitih aktivnosti. Kako bi se to spriječilo, razne su zemlje uspostavile zakone protiv pranja novca koji reguliraju način na koji određene vrste poduzeća komuniciraju sa svojim klijentima. Na primjer, u Ujedinjenom Kraljevstvu (UK), tijelo zakonodavstva poznato kao Zakon o prihodima od kriminala, navodi niz mjera protiv pranja novca. Kada se tvrtka ili pojedinac pridržava ovih zakona, to se općenito naziva usklađenost s AML-om.
Nakon terorističkih napada 2001., SAD je ojačao svoje zakone o borbi protiv pranja novca. Od 2002. godine, širi krug poduzeća podliježe strožim propisima. To uključuje pružatelje novčanih usluga, tvrtke za upravljanje imovinom i odvjetnička društva. Kako bi bile usklađene s AML-om, takve tvrtke moraju provoditi programe protiv pranja novca. Iako je poduzeću dopušteno razvijati vlastiti program, ono mora zadovoljiti određene minimalne standarde.
Za početak, određene tvrtke moraju se pridržavati Zakona o bankovnoj tajnosti (BSA). Da bi to učinili, njihovi AML programi moraju ocrtati postupke za traženje identifikacije radi provjere kupaca, a tvrtka mora podnositi izvješća i održavati određene zapise. Također je potrebno da poduzeće razvije metode i postupke za otkrivanje sumnjivih aktivnosti.
Svaka tvrtka koja podliježe ovim propisima mora imenovati službenika za usklađenost koji je obrazovan i odgovarajuće obučen. AML propisi podložni su promjenama. Iz tog razloga, uz svakodnevni nadzor programa usklađenosti s AML-om, službenik snosi odgovornost da se pobrine da program uvijek bude aktualan u skladu sa standardima koje je odredilo Ministarstvo riznice. Poduzeća su također dužna provesti neovisni pregled programa koje provode. Iako nije potrebno zaposliti treću stranu, potrebno je zadatak dodijeliti osobi koja nije službenik za usklađenost.
Zakoni protiv pranja novca diljem svijeta mogu se razlikovati, ali mnogi od njih slični su onima u SAD-u. Jedan od aspekata zahtjeva za usklađenost s AML-om koji ima tendenciju da bude gotovo identičan je cilj. Vjeruje se da bi bez ovakvih propisa kriminalci imali daleko veće financijske mogućnosti nego što je to sada slučaj.