Usklađivanje duga je proces koji omogućuje reorganizaciju tekućih dugova kao sredstvo za učinkovitije upravljanje teretom duga. Ideja koja stoji iza ovog procesa je omogućiti dužniku da izbjegne neplaćanje bilo kojeg od dugova i da svaki od njih otplati na vrijeme. Iz ove perspektive, usklađivanje duga može se promatrati kao jedan od oblika otplate duga, budući da proces uključuje dogovaranje uvjeta otplate s vjerovnicima koji čak mogu uključivati i one vjerovnike koji prihvaćaju manji iznos od izvornog iznosa kako bi podmirili račun.
Alat prilagodbe duga mogu koristiti pojedinci, tvrtke, pa čak i vlade. U mnogim slučajevima, ideja je reorganizirati dug na način koji je za dužnika lakši za upravljanje, a pritom se dug može isplatiti na vrijeme. Ovaj pristup je često alternativa opcijama stečaja koje u osnovi otpuštaju dug sudskim nalogom, iako u mnogim zemljama postoje oblici stečaja koji su zapravo više na liniji prilagodbe ili reorganizacije duga.
Uz stvarni proces usklađivanja duga, vjerovnici su spremni surađivati s dužnikom kako bi strukturirali plan otplate koji će u konačnici eliminirati dug. Ti se aranžmani mogu strukturirati uz pomoć posrednika, kao što je agencija za namirenje duga. Dužnici također mogu individualno pristupiti vjerovnicima i doći do neke vrste dogovora. Tipično, ovaj pristup zaustavlja ili barem smanjuje iznos kamate koji se primjenjuje na nepodmireni saldo i fiksira određeni iznos mjesečno koji će se ponuditi za povlačenje duga. Nije neobično da se račun dužnika zatvori za daljnju upotrebu sve dok je račun u fazi usklađivanja; nakon što se račun u cijelosti isplati, neki vjerovnici će razmatrati zahtjeve za otvaranje novih računa, ovisno o trenutačnim financijskim prilikama dužnika.
Također postoji mogućnost da vjerovnik može dužniku ponuditi priliku da plati smanjeni iznos kako bi podmirio nepodmireni dug. Ovakvim pristupom procesu usklađivanja duga, vjerovnik pristaje prihvatiti smanjeni iznos ako dužnik pristane izvršiti paušalno plaćanje ili niz od tri ili četiri plaćanja tijekom sljedećih mjeseci. Ako dužnik ne ispoštuje ove uvjete i ne izvrši novi aranžman, iznos duga vraća se na prethodni iznos, s kamatama i kaznama koje se procjenjuju kao da smanjena namirenje nikada nije ponuđeno.
Usklađivanje duga često se smatra održivim sredstvom za izbjegavanje bankrota. Važno je napomenuti da, iako ovaj pristup dopušta dužnicima da na kraju pomire svoje dugove, ne postoje jamstva da će prilagodba spriječiti oštećenje kreditnog rejtinga. Ovisno o okolnostima, pojedinac ili tvrtka mogu smatrati da podnošenje zahtjeva za zaštitu od stečaja i traženje otplate dugova mogu biti dugoročno najrazboritiji postupak.