Vlasnici odgođene rente mogu dobiti privremeni, neoporezivi pristup sredstvima svog računa putem anuitetnog zajma. Općenito, anuitetni zajmovi mogu iznositi do polovine stanja računa. Sve dok se zajam plaća na vrijeme, iznos kredita se ne oporezuje.
Plaćanja kredita i kamata vraćaju se na račun anuiteta. Ako vlasnik prestane s plaćanjem kredita ili ne izvrši plaćanje, zajam se tretira kao distribucija. U Sjedinjenim Državama, raspodjela rente podliježe porezu na dohodak. Zatezni porez se također naplaćuje ako je zajmoprimac mlađi od 59 1/2.
Općenito, osiguravajuća društva daju anuitete. Ta osiguravajuća društva određuju kamatne stope i uvjete za anuitetne kredite. Neke tvrtke uz kamate naplaćuju i naknade za usluge kredita.
Anuitetni zajmovi su poželjniji od povlačenja za pristup anuitetnim sredstvima. Zajmovi mogu vlasniku uštedjeti novac na porezima. Povlačenja odmah podliježu porezu na dohodak i porezu na kazne, ako je primjenjivo.
Zajmoprimci obično imaju do pet godina da otplate anuitetski zajam. Neka osiguravajuća društva produljuju rok otplate za kredite koji se koriste za kupnju primarnog prebivališta. Produženi rok otplate obično nije duži od 20 godina.
Ovi krediti imaju i neke nedostatke. Ako se neko ne vrati na vrijeme, to se tretira kao distribucija. Zajmoprimac je dužan odmah vratiti zajam, nepodmirene kamate, naknade za zajam, plus sve dospjele poreze. Ako vlasnik ne može otplatiti zajam, kamate će nastaviti teći na nepodmireni saldo kredita.
Anuiteti su dizajnirani za izgradnju porezno odgođene zarade. Ta se zarada potom isplaćuje u ratama, kako bi se osigurao prihod tijekom umirovljenja. Zajmovi će usporiti moć zarade anuiteta dok se sredstva ne isplate. Nepodmireni saldo kredita ne donosi kamate.
Kada se zajam uz anuitet nikada ne otplati, vlasnik će poništiti svrhu rente. Sredstva koja nisu vraćena u anuitet više neće doprinositi rastu računa s odgođenim porezom. Time se smanjuju sredstva potrebna za osiguravanje prihoda tijekom umirovljenja.
Nepodmireni anuitetski zajmovi također sprječavaju vlasnika da bez penala prenese ili vrati anuitet na drugo osiguravajuće društvo. Općenito, zajmoprimac mora zadržati anuitet kod trenutnog osiguravajućeg društva dok se zajam ne vrati. Neka osiguravajuća društva dopuštaju prijenos. U ovom slučaju, svaki nepodmireni saldo zajma tretira se kao distribucija i u skladu s tim oporezuje.
Ako je anuitet dio mirovinskog plana tvrtke zajmoprimca, anuitetni zajmovi imaju dodatni rizik. Obično, ako zajmoprimac napusti poslodavca ili bude raskinut, nepodmireni saldo zajma mora se odmah otplatiti. Ako zaposlenik nije u mogućnosti otplatiti zajam, nepodmireni saldo kredita postaje raspodjela. Primjenjivat će se porez na dohodak, a možda i porez na kaznu.