Što su porezno odgođena ulaganja?

Ulaganja s odgođenim porezom su štednja koja se stavlja na račun koji se oporezuje kada se novac povuče, a ne kada je uplaćen. Uobičajeni primjeri ulaganja s odgođenim porezom uključuju individualne mirovinske račune (IRA), račune 401(k) i anuitete. Za osobe koje planiraju uštedjeti novac za dugoročni cilj, ulaganja s odgodom poreza mogu osigurati veća ukupna sredstva nakon povlačenja od ulaganja koja se redovito oporezuju.

Važno je razumjeti razliku između odgođenog i oslobođenog poreza. Račun oslobođen poreza oslobođen je svih poreza i relativno je rijetka vrsta ulaganja. Računi s odgodom poreza daleko su češći i jednostavno odgađaju plaćanje poreza na račun dok se ulaganje ne povuče. Ovisno o okolnostima povlačenja i vrsti računa, odgođeni računi mogu biti dobri ili loši.

Dva su glavna čimbenika koji mogu pomoći da ulaganja s odgođenim porezom rade u korist investitora. Prvi je da, budući da se dio novca ne povlači redovito za plaćanje godišnjih poreza, veći dio novca radi za investitora. Više novca na računu dovodi do više zarađenih kamata, što zauzvrat dovodi do veće ravnoteže do trenutka povlačenja.

Druga primarna prednost računa s odgođenim porezom je ta što se često povlače nakon umirovljenja. Kada osoba ode u mirovinu, smanjenje dohotka često dovodi do pozicije u nižem poreznom razredu. To znači da će se ulaganje, kada se povuče nakon umirovljenja, oporezovati po nižoj stopi nego dok je vlasnik računa imao znatno veći prihod.

IRAs i Roth IRAs popularne su vrste ulaganja s odgođenim porezom namijenjena za umirovljenje. Tradicionalni IRA-i mogu čak dopustiti da se doprinosi na račun obračunavaju prije oporezivanja, što znači da iznos godišnjeg doprinosa može biti veći, čime se povećava glavni saldo na računu. Uz Roth IRA, doprinosi prije oporezivanja nisu dopušteni, ali vlasnici računa mogu se u nekim slučajevima kvalificirati za isplate bez poreza.

401(k) uobičajena je vrsta investicijskog računa zaposlenika koji se može odgoditi. Osim što ponekad dopuštaju doprinose prije oporezivanja, kao što je tradicionalna IRA, poslodavci mogu ponuditi odgovarajuće doprinose kako bi smanjili teret doprinosa za zaposlenika i još uvijek pomogli u brzom rastu računa. Ne nude svi poslodavci planove investicijskog računa, a oni koji to nude mogu imati pojedinačna pravila i propise.

Anuiteti su slični policama životnog osiguranja po tome što su dogovor između vlasnika računa i osiguravajućeg društva. Ovi računi, koji su gotovo uvijek porezno odgođeni, imaju određeno razdoblje od godina koje vlasnik računa uplaćuje na račun, nakon čega slijedi faza isplate u kojoj se redovita, određena plaćanja daju vlasniku računa za određeno vremensko razdoblje. Ovi računi pružaju beneficije u slučaju smrti, tako da će nasljednici vlasnika računa dobiti isplate anuiteta ako vlasnik računa umre tijekom faze isplate.

Ulaganja s odgodom poreza u određenim okolnostima mogu imati negativan utjecaj na stanje računa. Najčešće, ako vlasnik računa izvrši prijevremeno povlačenje, kaznene naknade i više stope poreznog razreda mogu smanjiti stanje za znatno veći postotak nego nakon što račun dospije. U ovom slučaju, veći saldo zbog sustava odgode plaćanja poreza može biti štetan jer može povećati oporezivi dio ukupnog iznosa.